Financiële buffer

Beschrijving

Snel je financiële buffer berekenen, zodat je weet hoeveel reserves je nodig hebt om financiële klappen op te vangen.

Als je een buffer hebt, dan ben je beter in staat om financiële klappen op te vangen. Een buffer helpt je ook om later een grote uitgave te kunnen doen. Maar hoeveel geld heb je eigenlijk als financiële buffer nodig?

Je doet er verstandig aan om in goede tijden je benodigde financiële buffer te berekenen en wat geld opzij te zetten, zodat je daar in mindere tijden gebruik van kunt maken. Het vormen van reservepotjes is belangrijker dan ooit. We hebben allemaal de gevolgen gezien van de coronacrisis. Veel ondernemers moesten hun reserves  Aanspreken om te overleven.

Hoe groot moet je financiële buffer zijn?

Een buffer is dus belangrijk voor je bedrijf en de grootte ervan is afhankelijk van:

• de stabiliteit van de omzet: lengte van de contracten, weersafhankelijkheid, herhaalaankopen etc.
• de grootte van de vaste kosten in verhouding tot de variabele kosten
• financiële verplichtingen die je bent aangegaan

De hoogte van de buffer die je nodig hebt, verschilt dus sterk per bedrijf. Schets een worstcase-scenario, waarin je uit gaat van een omzetdaling van bijvoorbeeld 30-40%. Welke kosten blijven er nog over? Veel kosten zijn vast en veranderen dus niet of je meer of minder verkoopt. Hoe groot is het verlies dan? Kun je eventueel nog snoeien in de uitgaven? Wat overblijft is wat er minimaal aan geld uitgaat ongeacht je omzet.

Dat zijn uitgaven voor:

• huur van een bedrijfspand
• salarissen
• belastingen
• aflossingsverplichtingen

De grote vraag is nu bij welke buffer jij je comfortabel voelt. Is dat bij 3 maanden of wil je minimaal 6 maanden deze uitgaven kunnen blijven doen zonder dat je in de problemen komt? Je moet ook nog rekening houden met privé-uitgaven. Als je namelijk grotendeels afhankelijk bent van je winst uit onderneming, dan wil je bij voorkeur een grotere financiële buffer berekenen en aanleggen.

De template Financiële buffer berekenen houdt rekening met:

Zo moet je jouw financiële buffer berekenen

Wil jij ook je financiële buffer berekenen? Ga dan als volgt te werk met deze template:

Stap 1. Huidige situatie en worstcase scenario in kaart brengen

Begin met het in kaart brengen van je huidige situatie. Wat is jouw standaard omzet (per jaar)? Wat geef je uit aan variabele kosten, zoals: grondstoffen en materialen? Wat zijn je vaste kosten voor huur, personeel en aflossingsverplichtingen? Je weet nu wat je normaal overhoudt onderaan de streep.

Kies vervolgens een worstcase scenario, waarbij je bijvoorbeeld uitgaat van een omzetdaling van 40%. Wat gebeurt er dan met je resultaat?

Tot slot ga je na wat er nog in je macht ligt om te wijzigen? Hoe snel kun je van verdienmodel veranderen, waardoor je alternatieve omzet genereert? Of kun je nog besparen op bepaalde uitgaven. Verwerk die uitgangspunten in de tweede blauwe kolom. Wat is dan het alternatieve scenario?

Stap 2. Aanwezige buffer beoordelen

Bereken nu hoe lang jij kan ‘overleven’ door je huidige buffergrootte in te vullen. In dit voorbeeld heb je normaal minimaal €24.000 buffer per jaar nodig. Als je huidige buffer €13.000 is dan kun je (afgerond) 9 maanden vooruit (€13.000 / €24.000 x 12 maanden) . Kun je jouw kosten beperken en eventuele nieuwe omzet aanboren? Dan overleef je 19 maanden. Dit is het alternatieve scenario.

Stap 3. Benodigde financiële buffer berekenen

Maak een keuze bij welke periode jij je comfortabel voelt en lees in de tabel hoeveel buffer je dan moet aanleggen. Wil je bijvoorbeeld minimaal 12 maanden kunnen overleven dan heb je in het worstcase scenario €12.000 reserve nodig.

In onderstaande grafiek zie je hoe lang je met je huidige buffer kunt doen. Zorg voor extra omzet en minder kosten en je kunt langer toe met je huidige buffer.