Lijfrente Planner

Beschrijving

Bereken jouw maximale lijfrenteaftrek, belastingvoordeel en toekomstige uitkering – helder en goed onderbouwd

Met de Lijfrente Planner in Excel krijg je volledig inzicht in hoeveel je fiscaal aantrekkelijk kunt sparen voor later. Je weet wat dat je vandaag netto kost én wat het je straks oplevert aan extra pensioeninkomen. De tool berekent automatisch je jaarruimte, reserveringsruimte, belastingteruggave en het verwachte lijfrentekapitaal en de uitkering op pensioendatum, overzichtelijk samengevat in een professioneel rapport.

Deze planner is ideaal voor iedereen die slim gebruik wil maken van de fiscale voordelen van lijfrentes, zonder ingewikkelde rekensommen of onduidelijke aannames.

Wat doet de Lijfrente Planner?

De Lijfrente Planner laat in één oogopslag zien:

De tool rekent met actuele fiscale uitgangspunten en vertaalt deze direct naar praktische, begrijpelijke uitkomsten.

Wat kun je concreet berekenen?

Met deze Excel-template bereken je onder andere:

De template rekent alles automatisch door en presenteert de uitkomsten overzichtelijk in heldere conclusies, tabellen en grafieken.

Professioneel rapport voor eigen gebruik of adviesgesprekken

De Lijfrente Planner genereert een helder rapport waarin onder meer staan:

Hierdoor is de tool niet alleen geschikt voor eigen inzicht, maar ook uitstekend te gebruiken in adviesgesprekken, coachingstrajecten of financiële planning.

Download hier een voorbeeldrapportage.

Waarom kiezen voor de Lijfrente Planner in Excel?

Veel mensen weten dat een lijfrente fiscaal aantrekkelijk kan zijn, maar vinden het lastig om te bepalen of, hoeveel en wat het uiteindelijk oplevert. Juist daar gaat het vaak mis: er wordt óf niets gedaan, óf er wordt gestort zonder goed inzicht in het netto effect en de latere uitkering.

De Lijfrente Planner in Excel brengt rust en overzicht. Je ziet niet alleen wat je maximaal mag aftrekken, maar ook wat een storting concreet betekent voor je portemonnee vandaag én voor je inkomen later. Geen abstracte regels, maar duidelijke cijfers die je helpen om een weloverwogen beslissing te nemen.

Wat maakt deze tool zo waardevol?

Dit is waarom de Lijfrente Planner het verschil maakt:

Kortom: deze tool helpt je om niet alleen gebruik te maken van fiscale regels, maar ze ook strategisch in te zetten voor een betere financiële toekomst.

Voor wie is deze Excel-template geschikt?

De Lijfrente Planner is geschikt voor:

Geen fiscale voorkennis nodig: de tool is logisch opgebouwd en eenvoudig in gebruik.

Waarom kiezen voor de Lijfrente Planner in Excel?

De Lijfrente Planner in Excel helpt je om weloverwogen keuzes te maken rondom lijfrentes. Je ziet niet alleen wat mag, maar vooral wat het je kost en wat het je oplevert. Dat maakt deze tool een krachtige aanvulling voor iedereen die serieus met financiële planning bezig is.

Hoe werkt de Lijfrente Planner in Excel?

De Lijfrente Planner is slim opgezet. Je kunt er direct en simpel mee aan de slag. Zet de volgende stappen.

1. Persoonsgegevens invullen
2. Inkomsten en pensioenaangroe en -premies invullen
3. Jaarruimte berekenen
4. Reserveringsruimte berekenen
5. Rapportage analyseren

Je navigeert eenvoudig door de template met het handige menu bovenaan ieder werkblad.

Stap 1. Persoonsgegevens invullen

Bij Instellingen vul je jouw naam en geboortedatum in. En eventueel jouw inkomen in box 2 en 3.

Vervolgens kies je het belastingjaar. De template berekent jouw leeftijd en verwachte pensioenleeftijd.

Stap 2. Inkomsten en pensioenaangroe en -premies invullen

Om de jaarruimte te berekenen heeft de template jouw jaarinkomsten uit het voorgaande jaar nodig.

De jaarruimte is bedoeld om een pensioentekort aan te vullen. De Belastingdienst kijkt daarom elk jaar:

• hoeveel pensioen je maximaal fiscaal mag opbouwen (op basis van je inkomen) en
• hoeveel pensioen je feitelijk al hebt opgebouwd via je werkgever.

Die feitelijke opbouw heet de pensioenaangroei (ook wel factor A).

Pensioenaangroei verlaagt je jaarruimte: hoe meer pensioen je al opbouwt, hoe minder extra fiscale ruimte je krijgt via een lijfrente.

De Wtp-pensioenpremie verlaagt je jaarruimte óók, maar niet meer via factor A.

Onder de Wtp verlaagt niet langer de pensioenaangroei, maar de ingelegde pensioenpremie je jaarruimte met hetzelfde effect, maar een andere berekeningsbasis.

Stap 3. Jaarruimte berekenen

De template berekent nu jouw jaarruimte en maximaal te storten lijfrente. Je moet alleen nog even invullen wat je al hebt gestort in het lopende jaar.

Stap 4. Reserveringsruimte berekenen

De reserveringsruimte is de onbenutte jaarruimte uit eerdere jaren die je alsnog mag gebruiken voor een lijfrentestorting. De Belastingdienst kijkt daarbij maximaal 10 jaar terug.

Voor elk van die jaren wordt bekeken:

• hoeveel jaarruimte je toen had, en
• hoeveel je daadwerkelijk hebt gestort in een lijfrente.

Het verschil tussen die twee vormt de ongebruikte jaarruimte. Al deze ongebruikte bedragen worden bij elkaar opgeteld, tot het wettelijke maximum voor reserveringsruimte.

De reserveringsruimte geeft je dus de mogelijkheid om gemiste fiscale ruimte uit het verleden alsnog in te halen en in één keer (of gespreid) te benutten via een lijfrente.

Stap 5. Rapportage analyseren

Je computer is direct klaar met rekenen, zodat je de rapportage op kunt slaan als PDF en/of af kunt drukken (zie hieronder).

Download hier een voorbeeldrapportage.

Hieronder vind je een korte toelichting op de belangrijkste rapportageonderdelen.

Maximale aftrek en netto investering

In dit onderdeel zie je hoeveel lijfrente je in het gekozen belastingjaar fiscaal aftrekbaar kunt storten. De maximale aftrek bestaat uit twee onderdelen:

• je jaarruimte (ruimte van dit jaar) en
• je reserveringsruimte (ongebruikte ruimte uit eerdere jaren).

Samen bepalen zij het maximale bedrag dat je mag aftrekken in de aangifte inkomstenbelasting.

Daarnaast laat dit blok zien wat een daadwerkelijke storting voor je betekent in euro’s. Door de belastingaftrek ontvang je namelijk een belastingteruggave, waardoor de netto kosten van de storting lager uitvallen dan het bruto bedrag. De netto investering laat zien welk bedrag je per saldo zelf betaalt voor de opbouw van extra pensioen.

Belastingteruggave

Dit onderdeel laat zien welk belastingvoordeel je ontvangt door de lijfrentestorting. De ingelegde premie is aftrekbaar in box 1, waardoor je belastbaar inkomen lager wordt en je minder inkomstenbelasting betaalt.

In het overzicht zie je een vergelijking met en zonder lijfrentestorting. Daardoor wordt duidelijk hoeveel belasting je normaal zou betalen en hoeveel na toepassing van de aftrek. Het verschil tussen deze twee bedragen is de belastingteruggave die je ontvangt.

De grafiek bruto versus netto maakt inzichtelijk dat een deel van je storting feitelijk door de Belastingdienst wordt meebetaald. Zo zie je direct wat het effectieve aftrekpercentage is en hoeveel je netto investeert in extra pensioen.

Verwacht eindkapitaal en lijfrenteuitkering

In dit onderdeel zie je wat de lijfrentestorting naar verwachting oplevert op pensioendatum. De berekening laat zien hoe het ingelegde bedrag zich ontwikkelt tijdens de opbouwfase, op basis van een aangenomen gemiddeld rendement en de resterende looptijd tot pensioen.

Vervolgens berekent de tool welk bruto kapitaal beschikbaar is bij de start van de uitkeringsfase en welke jaarlijkse en maandelijkse lijfrente-uitkering daarbij hoort. Daarbij houden we rekening met de gekozen looptijd van de uitkeringen en een verwacht rendement tijdens de uitkeringsfase.

De uitkomsten geven een indicatie van het extra pensioeninkomen dat je kunt verwachten. Over deze uitkeringen moet later nog inkomstenbelasting worden betaald. De berekening is bedoeld als inzicht en richtlijn, niet als garantie.

Ontwikkeling kapitaal

De grafiek in dit onderdeel laat zien hoe het lijfrentekapitaal zich in de tijd ontwikkelt. Eerst zie je de opbouwfase, waarin het ingelegde bedrag groeit door rendement tot aan de pensioendatum. Vervolgens toont de grafiek de uitkeringsfase, waarin het kapitaal geleidelijk wordt afgebouwd doordat er periodiek een lijfrente-uitkering plaatsvindt.

Door deze visualisatie wordt inzichtelijk hoe lang het kapitaal meegaat en wat het effect is van rendement en uitkeringen op het verloop van het vermogen. De grafiek helpt om de balans te begrijpen tussen opbouwen, uitkeren en het uiteindelijke moment waarop het kapitaal is verbruikt.

Tabel ontwikkeling kapitaal (opbouw- en uitkeringsfase)

In deze tabel zie je de volledige berekening jaar voor jaar uitgesplitst. Per jaar wordt weergegeven:

• de beginstand van het vermogen,
• de eventuele inleg,
• het behaalde rendement,
• de onttrekkingen tijdens de uitkeringsfase,
• en de eindstand van het vermogen.

De tabel biedt verdieping achter de grafiek en maakt de berekening volledig transparant en controleerbaar. Zo kun je precies volgen hoe het kapitaal zich ontwikkelt, wanneer de uitkeringen starten en hoe lang het vermogen naar verwachting voldoende is.