Vermogen in BV of privé

Beschrijving

Vermogen in bv of prive? Wat is gunstiger? Een DGA kan vermogen opbouwen in de bv of in privé. Bereken zelf eenvoudig wat gunstiger is in jouw situatie met deze rekentool.

Update: nu ook een variant waarbij je geld leent van de bv. Is dit je beste optie? Zo ja, wanneer dan? Bereken het zelf met deze rekentool. Deze rekentool houdt al rekening met de nieuwe vermogensbelastingregels.

Keuze vermogen in BV of privé

Waar kan je als DGA het beste je vermogen opbouwen? Kies je voor opbouw van het vermogen in bv of in privé? Of leen je geld van de bv en beleg je dat privé?

De keuze is mede afhankelijk van de omvang van:

Wat is over het algemeen gunstiger?

Bij hogere vermogens is over het algemeen vermogensopbouw in de bv vaak het interessantste, maar bij lage vermogens wint vermogensopbouw in privé.

Het is ook zo dat bij hogere rendementen de vermogensopbouw in privé vaak gunstiger is, maar bij lage rendementen is vermogensopbouw in de bv slimmer.

Deel je het vermogen met een fiscaal partner dan wordt beleggen in privé gunstiger of minder nadelig, omdat het heffingsvrij vermogen dan verdubbelt.

Hoe werkt het sjabloon Vermogen in bv of privé?

Bereken zelf de vermogensopbouw in beide situaties (vermogen in bv of privé dus) in enkele simpele stappen:

Stap 1. Gegevens invoeren

Ten eerste vul je een aantal gegevens in die nodig zijn voor de berekening. Kies je vermogen in de bv bij aanvang en eventueel nog ander belast spaargeld, beleggingen en aftrekbare schulden. Heb je een fiscaal partner? Dan verdubbelt je heffingsvrij vermogen.

Het verwacht rendement heeft veel invloed op de resultaten. Kies je voor vermogensopbouw in beheer of ga je zelf beleggen?

Je realiseert een gemiddeld hoger rendement als je bijvoorbeeld de S&P-index volgt met een ETF (beleggingsfonds). Het historisch rendement van de S&P-index is namelijk bijna 10%. Alleen moet je dan ook accepteren dat er jaren tussen zitten met een forse daling. Wil je dat risico liever niet lopen? Kies dan een andere beleggingsstrategie.

Kies er eventueel voor om jaarlijks een extra bedrag te beleggen. Hiermee groeit je vermogen sneller. En dankzij de kracht van de samengestelde interest versnelt het enorm.

Tot slot bepaal je het tarief van de vennootschapsbelasting wat voor jou van toepassing is.

Leen je geld van de bv? Bepaal dan hoeveel rente je betaalt aan de bv.

Stap 2. Berekening uitvoeren

Na het invoeren van je gegevens zie je direct de (eerste) resultaten. We maken de vergelijking de eindstand van het vermogen als we het naar privé halen.

Op basis van jouw eerste aannames zie je snel wat gunstiger is: beleggen in de bv of in privé?

In onderstaand voorbeeld is beleggen in de bv gunstiger. Het vermogen is al groter namelijk en het rendement is relatief hoog.

Stap 3. Conclusie trekken en spelen met aannames

Nu is het interessant om de te spelen met je aannames. Hoe aannemelijk is het dat je een hoger rendement kunt realiseren, zodat het (nog) interessanter wordt om in privé te beleggen of te lenen van de bv?

Of wat gebeurt er als je met een groter vermogen start of jaarlijks meer extra belegd, bijvoorbeeld €20.000 per jaar in plaats van €5.000.

Houd in je achterhoofd ook rekening met belastingtarieven die wijzigen. De vennootschapsbelasting daalt bijvoorbeeld de komende jaren. Daar staat tegenover dat dividendbelasting stijgt.

Specificatie per jaar

Voor je gemak vind je ook het verloop van het vermogen per jaar terug. Je ziet hoe de verschillende vermogens zijn opgebouwd als ze naar privé zijn gebracht.

Bij beleggen in privé reken je bijvoorbeeld eerst de dividendbelasting af. In dit geval is dat 26,9% (2023) van €50.000. Je begint privé met een lager startkapitaal. Maar schijn bedriegt. Want als je bij beleggen in de bv aan het eind van de rit het geld wilt gebruiken, dan moet je over het eindkapitaal dividendbelasting afrekenen. Aan jou de taak om in te schatten wat er met dat tarief gebeurt de komende jaren. De overheid heeft nu ingezet op een stijgende trend, maar daar staat een daling van de vennootschapsbelasting tegenover.