Kasstroomoverzicht

7,00 excl. btw

Het kasstroomoverzicht laat zien hoe goed je onderneming in staat is om winst om te zetten in cash. Dit rekenmodel berekent het kasstroomoverzicht volgens de indirecte methode op basis van de winst- en verliesrekening en balans van twee jaren.

Hoe is het met de cash van jouw onderneming gesteld? Bereken het zelf met deze template.

Inclusief:

  • winst- en verliesrekening
  • balans
  • kasstromen per activiteit
  • grafieken
Koop nu dit product en verdien 7 BIE-punten!

Anand uit Den Haag, René uit Hoogeveen & 5 anderen kocht(en) dit product onlangs.
30 dagen garantie

30 dagen niet-goed-geld-terug-garantie. Zo veel vertrouwen hebben wij in onze producten.

Direct downloaden

Download direct na betaling je producten via de link in de bevestigingsmail en/of via jouw account.

Veilig betalen

Betaal in een veilige omgeving. Mollie is onze betrouwbare betaalprovider.

Top ondersteuning

Vriendelijk team helpt je met al je vragen via de chat of helpdesk.

Gemaakt door professionals

Alle templates zijn gemaakt door een Finance & Excel expert met een track record van 28 jaar (corporate) ervaring (zie Over ons). Auteur van 3 financiële boeken.

Kwaliteit

Alle rekentools zijn met de grootst mogelijke zorg ontwikkeld en worden regelmatig onderhouden.

Webwinkel Keurmerk

Betrouwbaar en veilig online winkelen. Met échte klantbeoordelingen.

Beschrijving

Het kasstroomoverzicht laat zien hoe goed je onderneming in staat is om winst om te zetten in cash. Het Engelse woord voor kasstroom is namelijk cashflow.

Het kasstroomoverzicht is het minst gebruikte en minst begrepen rapport van de drie financiële rapportages (naast de winst- en verliesrekening en balans). Het laat zien:

  • hoe een onderneming aan geld is gekomen
  • en waar ze dit geld aan heeft uitgegeven.

Het kasstroomoverzicht vertelt je hoe het met de cash van je onderneming is gesteld, preciezer gezegd: hoe goed je onderneming in staat is om winst om te zetten in cash.

3 financiële rapportages: winst- en verliesrekening, balans en cashflow

Kun je bijvoorbeeld jouw facturen ook tijdig betaald krijgen? Het verklaart het verschil tussen de begin- en eindstand van je bank- en kasstanden (liquide middelen) in een bepaalde periode. Dit verschil bestaat uit de geldstromen. Inzicht hebben in je geldstromen is van levensbelang voor je bedrijf. Je kunt op papier veel winst maken, maar als er geen geld binnenkomt is het gauw gedaan met je bedrijf.

De rapportage toont drie kasstromen, te weten:

  1. Operationele kasstromen: kasstromen uit de normale bedrijfsvoering.
  2. Investeringskasstromen: kasstromen uit aan- en verkoop van duurzame bedrijfsmiddelen (vaste activa).
  3. Financieringskasstromen: kasstromen uit financiële transactie, zoals leningen en de uitgifte van aandelen.

Hoe is het met de cash van jouw onderneming gesteld? Bereken het zelf met deze template.

Kasstroomoverzicht in Excel maken

Hoe stel je het kasstroomoverzicht op?

Met deze tool stel je het kasstroomoverzicht op volgens de indirecte methode op basis van de winst- en verliesrekening en balans van twee of drie jaren. Ga als volg te werk:

Stap 1. Winst- en verliesrekeningen invoeren

Begin met het invullen van de winst- en verliesrekening van de afgelopen 2 of 3 jaar van je onderneming. We kiezen voor een vereenvoudigde versie. Het is niet nodig om de kosten verder te specificeren dan strikt noodzakelijk.Winst- en verliesrekening invullen t.b.v. het kasstroomoverzicht

Stap 2. Bezittingen invullen

Vervolgens vul je alle bezittingen van de onderneming in. Ook hier maken we gebruik van een compacte versie. Wel splitsen we de materiële vaste activa in het originele investeringsbedrag (bruto materiële vaste activa) en de cumulatieve afschrijvingen.Bezittingen van de balans invullen

Stap 3. Eigen vermogen en schulden invullen

Tot slot vul je de creditzijde van de balans in met het eigen vermogen en de schulden van je bedrijf. Bij de schulden maken we onderscheid tussen kortlopende en langlopende schulden.Eigen vermogen en schulden invoeren

Stap 4. Operationele activiteiten in kaart brengen

Het rekenmodel stelt nu het kasstroomoverzicht op. We beginnen met de kasstroom uit operationele activiteiten.

Cash is king. Cash is de motor van ieder bedrijf. Er is voldoende cash nodig voor de normale bedrijfsvoering. Als je iets bestelt, moet je dit kunnen betalen. Iedere maand of kwartaal moet de btw worden afdragen. Klanten betalen jou en jij moet je leveranciers betalen. Zo simpel is het.

De operationele kasstroom komt voort uit de normale bedrijfsactiviteiten en wordt samengesteld uit posten van zowel de balans als de winst- en verliesrekening. De kern van de operationele kasstroom is het bedrijfsresultaat. Dit is al het geld dat de onderneming heeft ontvangen en uitgegeven als gevolg van alle operationele activiteiten, zoals ontvangsten van klanten en geld gespendeerd aan salarissen, materialen etc. Om de vertaling te maken naar cash wordt het bedrijfsresultaat gecorrigeerd, omdat inkomsten en uitgaven (de kasstroom) niet hetzelfde zijn als opbrengsten en kosten.Kasstroomoverzicht - operationele activiteiten

Zoals je ziet corrigeren we het netto resultaat met:

  • afschrijvingen, want dit zijn geen uitgaven, maar een boekhoudkundige methode waarbij investeringen (de uitgaven) uitgesmeerd worden over meerdere jaren. De kasstroom vond plaats toen de uitgave werd gedaan voor de aanschaf van bijvoorbeeld machines en inventaris.
  • mutaties in het werkkapitaal, want dat is het geld dat is gebruikt om bijvoorbeeld voorraden te kopen, maar ook het geld dat nog moet worden ontvangen van klanten (debiteuren) en moet worden betaald aan leveranciers (crediteuren).

De correctie voor mutaties in het werkkapitaal is eenvoudig uit te rekenen. Als je iets op rekening verkoopt, dan heb je nog geen geld ontvangen. Je hebt wel omzet, maar geen inkomsten (dus geen kasstroom).Een stijging van je debiteuren (vorderingen op klanten) breng je daarom in mindering op je bedrijfsresultaat.

Hetzelfde geldt voor aankopen op rekening, maar dan andersom. Je hebt al wel kosten gemaakt, maar de rekening nog niet betaald. Een stijging van je crediteuren (schulden aan leveranciers) tel je op bij je bedrijfsresultaat. Voor voorraden geldt hetzelfde als debiteuren. Een stijging van de voorraden betekent dat er meer geld vastzit in je bedrijf en breng je daarom in mindering op je bedrijfsresultaat.

Stap 5. Kasstroom uit investeringsactiviteiten berekenen

De kasstroom uit investeringsactiviteiten bestaat uit geld dat is uitgegeven aan duurzame productiemiddelen (vaste activa), zoals machines, inventaris en geld dat is ontvangen uit de verkoop van dit soort zaken. Ze worden apart zichtbaar gemaakt, omdat deze uitgaven vaak zo hoog zijn dat hier geld voor geleend moet worden.

Kasstroomoverzicht - investeringsactiviteiten

Stap 5. Kasstroom uit financieringsactiviteiten berekenen

Dit betreft al het geld dat is ontvangen van eigenaren of aandeelhouders, of is terugbetaald in de vorm van dividend. Dit omvat ook geld ontvangen vanuit leningen of de aflossingen daarvan. Financiële baten en lasten worden soms niet als onderdeel van het bedrijfsresultaat beschouwd en kunnen hier ook worden vermeld.Kasstroomoverzicht - financieringsactiviteiten

Stap 6. Aansluiting met liquide middelen maken

Tot slot maken we een aansluiting met de liquide middelen. De verschillende kasstromen verklaren het verschil tussen de begin- en eindstand van je bank- en kassaldo.

Aansluiting liquide middelen

Wat je moet weten over het kasstroomoverzicht

  1. Het kasstroomoverzicht toont de geldstromen van de onderneming over een bepaalde periode.
  2. Het verklaart het verschil tussen de begin- en eindstand van je liquide middelen.
  3. De kasstroom uit de normale bedrijfsactiviteiten is een goede indicator voor de financiële gezondheid van een onderneming. Als het negatief is, kan het bedrijf in serieuze problemen zijn.

Kasstroomoverzicht maken in Excel

Ondernemen Toolkit

Deze Excel-template is onderdeel van de Ondernemen Toolkit. Een bundel unieke rekentools voor ondernemers tegen een scherpe prijs.

Deel je mening!

Laat ons weten wat je ervan vindt...

Wat anderen zeggen

Er zijn nog geen reacties.

×

Inloggen

Registreren

Je persoonlijke gegevens worden gebruikt om je ervaring op deze website te ondersteunen, om de toegang tot je account te beheren en voor andere doeleinden die worden beschreven in ons privacybeleid.

Continue as a Guest

Don't have an account? Sign Up

Algemeen

Heb ik Microsoft Excel nodig?
Ja dat is nodig. Onze templates vereisen Microsoft Excel 2007 (64 bit) of hoger (PC/Mac). Als je Excel eenmaal hebt geïnstalleerd op je computer – ben je klaar om onze templates te gebruiken. We adviseren om de nieuwste versie van Excel te gebruiken, dat is momenteel Excel 2021 of 365.
Werken de templates ook met open source software, zoals OpenOffice of Google Spreadsheets?
Onze templates zijn speciaal ontworpen voor Microsoft Excel. De werking van de template is niet getest of gegarandeerd met OpenSource Software zoals OpenOffice of Google Spreadsheets.
Kan ik de templates ook op mijn Mac gebruiken?
Jazeker. Onze templates zijn geschikt voor bijna alle apparaten waarop Excel is geïnstalleerd. Dus ook voor je Mac. We adviseren om de nieuwste versie van Excel te gebruiken, dat is momenteel Excel 2021 of 365.
Zijn de prijzen exclusief of inclusief btw?
Alle prijzen op de website zijn exclusief 21% btw, omdat wij hoofdzakelijk aan ondernemers leveren. Ondernemers kunnen de btw verrekenen met hun af te dragen btw.

Bestellen

Welke garantie geven jullie?
We hebben zo veel vertrouwen in onze producten dat we jou een 30 dagen niet-goed-geld-terug-garantie geven. Wij nemen al het risico, zodat jij dat niet hoeft te doen. Natuurlijk willen we graag weten waar je moeite mee hebt. Geef ons een kans om je te helpen, want dat doen we graag…
Hoe en wanneer kan ik mijn templates downloaden?
Je kunt je producten direct na betaling downloaden via de downloadlinks in de bestelbevestiging of via jouw account.
Hoe kan ik betalen?
Je kunt je bestelling op verschillende manier betalen. Momenteel bieden we de volgende betaalmethodes aan: iDEAL, Paypal (of credit card), Overboeking (in overleg), SOFORT Banking, Belfius Direct Net, KBC/CBC Betaalknop, Bancontact, VVV Cadeaukaart. Wil je via overboeking betalen? Neem dan even contact met ons op.
Wat is het verschil tussen de persoonlijke, commerciële en unlimited licentie?
Sommige templates kostten behoorlijk veel tijd en moeite om te maken. Voor commerciële bedrijven zoals administratiekantoren en accountants vragen we een iets hogere prijs, zodat zij de template ook mogen gebruiken voor al hun klanten. Je krijgt standaard 1 jaar gratis updates & ondersteuning. Kies je voor de Unlimited licentie? Dan krijg je levenslang updates & ondersteuning.

Templates

Waar vind ik de nieuwste versie van mijn templates?
Zo lang je een actieve licentie hebt kun je jouw templates downloaden via jouw account. Boekhouden in Excel download je via het ledengedeelte. Check het versie- of jaarnummer bij de templates zelf en/of volg onze updates-pagina.
Waarom zijn sommige cellen beveiligd?
Als gebruiker van onze templates hoef je alleen de witte en/of blauwe cellen te vullen/wijzigen. Grijze cellen bevatten formules en zijn beveiligd om onbedoelde overschrijving ervan te voorkomen.
Hoe hef ik de beveiliging op?
Als je iets wilt wijzigen in een template dan kan dat in de meeste gevallen, want de meeste templates zijn zonder wachtwoord beveiligd. Hef de beveiliging op met Controleren, Beveiliging blad opheffen. Wees voorzichtig en maak eerst een backup! En vergeet niet de beveiliging weer te activeren als je klaar bent (Controleren, Blad beveiligen).
Hoe breid ik tabellen uit?
Als bijvoorbeeld een van de tabellen bijna vol is, dan kun je die uitbreiden. Maak eerst een backup! Hef dan de beveiliging van het blad op met Controleren, Beveiliging blad opheffen. Voeg daarna nieuwe regels tussen bóven de laatste regel. Kopieer vervolgens een gehele regel (die formules bevat) helemaal naar beneden tot de laatste regel. Vergeet niet de beveiliging weer te activeren als je klaar bent (Controleren, Blad beveiligen).

Ondersteuning

Hoe is de ondersteuning geregeld?
Met onze templates ben je vaak binnen 5 minuten aan de slag. We helpen je graag verder als je even vastloopt met een van onze templates. We beschikken helaas niet over de mankracht om je telefonisch te woord te staan. Wij geven de voorkeur aan communicatie via ons helpdesksysteem. Op deze manier houden we onze producten betaalbaar. Ons supportbeleid vind je hier.
Hoe stuur ik een supportticket in?
Als je contact met ons opneemt stuur dan geen e-mail, maar dien een ticket in via ons helpdesksysteem. Zo ben je namelijk het snelste geholpen. Vermeld zo duidelijk mogelijk waar je hulp bij nodig hebt en voeg eventueel je template bij. Al je gegevens worden vertrouwelijk behandeld.
Passen jullie ook templates op maat aan?
De meeste templates kun je zelf aanpassen. Kleine wijzigingen in 1 of 2 minuten doen we gratis. Voor grotere aanpassingen vragen we een kleine bijdrage vanaf EUR 15 om de supportkosten te kunnen (blijven) betalen. Wil je grotere wijzigingen of heb je suggesties ter verbetering? Neem dan even contact met ons op via ons helpdesksysteem.
Kasstroomoverzicht maken in Excel
Kasstroomoverzicht
7,00 excl. btw
error: Let op: Deze inhoud is beschermd!!