Consumptief Besteedbaar Inkomen (CBI)

Beschrijving

Een goed inzicht in je financiële situatie is de sleutel tot het nemen van weloverwogen beslissingen en het realiseren van je financiële doelstellingen. Het Consumptief Besteedbaar Inkomen (CBI) biedt hierbij een waardevol instrument.

De CBI Excel-template helpt je om op een gedetailleerde manier te berekenen wat je echt overhoudt na belasting, rente en aflossing. Dus dat is het inkomen dat je daadwerkelijk kunt gebruiken voor (extra) maandelijkse uitgaven. Of het toevoegen van extra stortingen aan je vermogen.

De template is geschikt voor zowel individuen als stellen en biedt inzicht in jouw huidige financiële situatie. De berekeningen zijn gebaseerd op de belastingtarieven voor box 1, box 2 en box 3. Daarom bieden ze een compleet overzicht van je financiële positie. Zo kun je precies zien hoeveel van je inkomen beschikbaar blijft na belastingen en andere verplichtingen. Want dit is essentieel voor je persoonlijke of zakelijke financiële planning.

Wat is het Consumptief Besteedbaar Inkomen (CBI)?

Het CBI is het bedrag dat overblijft van je bruto inkomen na aftrek van de relevante belastingen, rente en aflossingen. Dit inkomen omvat niet alleen het salaris of andere directe inkomsten, maar ook passieve inkomsten, zoals rente, dividend en huurinkomsten. Het CBI geeft een concreet overzicht van het bedrag dat je vrij beschikbaar hebt voor uitgaven, sparen, beleggen of voor andere doelen.

Het CBI is een cruciaal cijfer in elke financiële analyse, omdat het inzicht geeft in je werkelijke financiële ruimte. Het helpt je begrijpen of je in staat bent om financiële doelstellingen zoals sparen, beleggen of het aflossen van schulden te realiseren. Het kan ook zijn dat je mogelijk aanpassingen moet maken in je uitgaven of investeringen.

Wat biedt de CBI Excel-template?

De CBI Excel-template biedt een eenvoudige en gebruiksvriendelijke manier om het consumptief besteedbaar inkomen voor een individu of stel te berekenen. De tool bevat de volgende functies:

Waarom is het CBI belangrijk?

Het vaststellen van het CBI is van essentieel belang voor elke klant die zijn financiële doelstellingen wil realiseren. Door niet alleen naar het huidige inkomen te kijken, maar ook naar de toekomstige ontwikkelingen, biedt het CBI diepgaand inzicht in de haalbaarheid van financiële plannen. Wanneer er bijvoorbeeld extra stortingen nodig zijn om een doelstelling te behalen, kan dit inzicht direct helpen bij het maken van keuzes.

Is je CBI te laag? Dan kun je maatregelen nemen, zoals het verhogen van je inkomen of het verlagen van je uitgaven. Is het CBI voldoende, dan kun je wellicht zelfs extra investeren om je doelen sneller te realiseren.

Voor wie is de CBI Excel-template geschikt?

Deze Excel-template is geschikt voor zowel individuen als stellen die hun financiële situatie grondig willen analyseren. Het is een uitstekend hulpmiddel voor financiële planners en belastingadviseurs die de financiële situatie van hun klanten willen verbeteren of optimaliseren. Ook voor ondernemers die zowel persoonlijke als zakelijke inkomsten moeten beheren, biedt deze tool de nodige inzichten om effectief te plannen.

Wat zijn de voordelen van het berekenen van je Consumptief Besteedbaar Inkomen?

Of je nu de toekomstige haalbaarheid van je financiële doelen wilt analyseren of een overzicht wilt krijgen van wat je nu kunt besteden, de CBI Excel-template is een onmisbare tool voor je financiële planning.

Voordelen van de CBI Excel-template op een rij:

De CBI Excel-template biedt dus niet alleen duidelijkheid over je huidige situatie, maar helpt ook bij het plannen van je financiële toekomst. Met deze tool kun je inzicht krijgen in wat je kunt besteden, hoeveel je kunt sparen, en wat je nodig hebt om je doelen te bereiken. Een essentiële tool voor iedereen die zijn financiële situatie serieus wil verbeteren.

Hoe werkt de Consumptief Besteedbaar Inkomen (CBI) in Excel?

De CBI-template is overzichtelijk opgezet. Je hoeft alleen de blauwe cellen te vullen en het consumptief besteedbaar inkomen wordt automatisch berekend.

Stap 1. Gegevens invoeren

Begin met het invoeren van de persoonsgegevens (naam en of je de aow-leeftijd al hebt bereikt). Daarna vul je inkomensgegevens in, zoals winst uit onderneming, afschrijvingen, bedrijfsinvesteringen. Maar ook andere inkomsten zoals inkomen uit werk, pensioen en uitkeringen. Vergeet niet om de uitgaven voor inkomensvoorzieningen te vermelden. Die leiden namelijk tot belastingaftrek.

Vervolgens vul je alle gegevens in over je eigen woning en eventuele auto van de zaak. De aftrek van de eigen woning kun je naar wens verdelen tussen jou en je fiscale partner.

Voor wat betreft je onderneming is het nodig om de ondernemingsvorm te vermelden (eenmanszaak, vof, eenmanszaak of geen). Beantwoord ook enkele specifieke vragen over jouw ondernemen en persoonlijke situatie.

Voor het berekenen van de box 3 belasting is het nodig om je vermogen te specificeren. Wat zijn je banktegoeden, beleggingen en andere bezittingen en schulden? Geef ook aan of je een fiscaal partner hebt. Ook hier kun je de grondslag voordeel uit sparen en beleggen verdelen tussen jou en je partner. Hiermee kun je belastingvoordeel behalen.

Stap 2. Inkomstenbelasting berekenen

De CBI-template berekent nu in enkele stappen de te betalen inkomstenbelasting. Te beginnen bij de berekening van de inkomstenbelasting box 1. Zoals je ziet wordt er met alles rekening gehouden: ondernemersaftrek, fiscale bijtelling, eigenwoningforfait, aftrekbare rente en kosten eigen woning en uitgaven voor inkomensvoorzieningen.

De berekening van de inkomstenbelasting in box 2 is een stuk eenvoudiger. Het enige wat nodig is is jouw inkomen uit aanmerkelijk belang. Dat is het dividend dat je uitkeert uit je bv’s.

Ook de berekening van de box 3 belasting vind je overzichtelijk terug. Je kunt precies de stappen van de berekening volgen.

Als de belasting van alle boxen is berekend, dan vinden er nog correcties plaats voor de tariefaanpassing en de heffingskortingen. En natuurlijk wordt ook nog de inkomensafhankelijke bijdrage zorgverzekeringswet berekend.

Hier zie je hoe de tariefsaanpassing wordt berekend. Valt een deel van jouw inkomen uit werk en woning zonder aftrekposten in de hoogste belastingschaal? Dan geldt een lager tarief voor je aftrekposten. Dat betekent dat u minder aftrek krijgt. De correctie noemen we de tariefsaanpassing.

Stap 3. Vaste en eenmalige uitgaven en schenkingen invoeren

Tot slot vul je in wat je vaste uitgaven voor levensonderhoud (per jaar) zijn. Dit zijn al je uitgaven, dus inclusief rente en aflossingen. Er is ook ruimte voor eenmalige uitgaven en/of schenkingen.

De tool berekent uiteindelijk jullie gezamenlijk overschot of tekort.

Heb je een overschot? Top! Je kunt dit gebruiken om je vermogen te laten groeien door te sparen of beleggen.

Heb je een tekort? Balen! Dan is er werk aan de winkel. Verhoog je inkomen en beperk je uitgaven. Meer smaken zijn er niet.

Voorbeeld Consumptief Besteedbaar Inkomen (CBI) downloaden?

Download hier een voorbeeld van de CBI-berekening.